Programma 1

* Het betreft de formatie van de gemeente Dalfsen, dus exclusief Stichting Dalfsen Werkt.
* Ter vergelijk met de indicator bezetting: op peildatum 1 januari 2016 was dit 6,6.

* Het betreft de bezetting van de gemeente Dalfsen exclusief Stichting Dalfsen Werkt.
** Het is niet gebruikelijk om de werkelijke bezetting voor een toekomstig begrotingsjaar te schatten. Derhalve is de werkelijke bezetting in fte opgenomen op 1 januari 2016.

Voor de volledigheid merken wij op dat voor deze indicatoren, in tegenstelling tot de overige beleidsindicatoren, geen landelijke bron beschikbaar is. Deze indicatoren zijn uit de eigen gegevens/begroting overgenomen. Om deze reden is de vergelijking tussen de verschillende gemeenten op het moment van schrijven nog niet te maken.

Voor een nadere omschrijving  c.q. definitie van de beleidsindicatoren verwijzen wij naar bijlage 4.7.

Vennootschapsbelasting
Per 1 januari 2016 valt de gemeente Dalfsen onder de vennootschapsbelastingplicht. Op basis van een inventarisatie van de belastingplicht blijkt dat op dit moment alleen de activiteiten omtrent de grondexploitaties onder de vennootschapsbelastingplicht vallen. Op basis van de huidige uitgangspunten en herberekening naar aanleiding van herziene regelgeving wordt de vennootschapsbelasting voor de komende 10 jaar geschat op € 0,9 miljoen. Bij de voorjaarsnota werd hier nog € 1,7 miljoen aangegeven, inmiddels is beter bekend hoe de rente moet worden berekend en gaan wij uit van € 0,9 miljoen. De last kan niet geboekt worden op de grondexploitaties en is daarom een last in de exploitatie. De vennootschapsbelasting kan worden opgevangen door de toekomstige resultaten uit de grondexploitaties. Verder is er gestart met het opstellen van de openingsbalans en het verder uitwerken van de financiële gevolgen.

BBV wijzigingen
Zoals bekend wijzigt het BBV met ingang van 2017 op diverse punten. In de zomer van 2016 zijn deze wijzigingen door ons verwerkt in de begroting 2017. Daar waar (politieke) keuzemogelijkheden aan de orde waren, heeft via voortgangsberichten afstemming met de werkgroep Planning & Control plaatsgevonden. Formele vastlegging hiervan vindt plaats in de nieuw vast te stellen Financiële Verordening (art. 212 Gemeentewet) en de volgende versie van de Nota Reserves en Voorzieningen.  Hieronder volgt een kort totaaloverzicht van de wijzigingen en de wijze van uitwerking in de begroting.

Schematisch overzicht wijzigingen m.b.t. apparaatskosten

1.1 Communicatiebeleid

Meerjarig doel: wat willen we bereiken?
Het doel is begin 2017 nieuw communicatiebeleid vast te stellen waarbij de nadruk ligt op het nog beter verankeren van burgerparticipatie in werkprocessen en het betrekken van jongeren bij nieuw beleid. De uitkomsten van het communicatieonderzoek van januari 2016 vormen input voor het nieuwe beleid, evenals de werkconferentie met de raad over burgerparticipatie. Daarnaast wordt Jong Dalfsen actief ingezet om jongeren meer te betrekken bij nieuw beleid en andere gemeentelijke vraagstukken.

We constateren dat het gebruik van social media door inwoners toeneemt. Als gemeente willen we actief aanwezig zijn op social media om te kunnen reageren op vragen, klachten of complimenten die inwoners en anderen via onze social media kanalen plaatsen (webcare). De inzet van social media maken we tot een vast onderdeel van de communicatiestrategie van verschillende projecten.

Hoe meten we dat?
Het communicatiebeleid wordt begin 2017 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd.

Wat gaan we er voor doen?

• In 2017 wordt het pakket Obi4One actief ingezet om social media te monitoren en in te zetten voor webcare.
• De inzet van social media maken we tot een vast onderdeel van de communicatiestrategie van verschillende projecten.

1.2 Een gezond financieel beleid blijven voeren met een digitaal instrumentarium

Meerjarig doel: wat willen we bereiken?
Een sluitende en reële meerjarenbegroting is het uitgangspunt. Wij blijven daarom een verstandig en gezond financieel beleid voeren. Wij willen de raad voorzien van actuele informatie zodat de raad in staat wordt gesteld om waar nodig tijdig bij te kunnen sturen. De producten van het planning en control instrumentarium maken we meer toegankelijk voor de raad en onze burgers.

Hoe meten we dat?

Voor de financiële kengetallen verwijzen wij u naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Wat gaan we er voor doen?

• Effecten van de wijzigingen in de uitvoering van taken (denk aan veiligheidsregio, GBLT, RUD, sociaal domein) op de overhead in beeld brengen.
• Toerekenen van apparaatskosten aan projecten.
• Wij stellen u op de hoogte van de herijking van het Gemeentefonds middels een notitie bij de Perspectiefnota.
• Nota Reserves en Voorzieningen in lijn brengen met BBV wijzigingen.
• Updaten van de drie 'financiële' verordeningen.

1.3 Informatieveiligheid

Meerjarig doel: wat willen we bereiken?
Informatieveiligheid blijft de nodige aandacht vragen. Door voldoende aandacht te blijven geven aan dit onderwerp willen we ervoor zorgen dat er veilig wordt gewerkt en dat er op een juiste manier wordt omgegaan met - privacy gevoelige - gegevens. Dit betekent ook dat we willen voldoen aan de Baseline Informatiehuishouding Gemeenten (BIG). Dit is een handreiking voor gemeenten om grip en sturing te krijgen op het informatiebeheer. Daarnaast willen we de bewustwording van informatieveiligheid bij de ambtelijke organisatie verbeteren.

Hoe meten we dat?

Wat gaan we er voor doen?

• Uitvoering gegeven aan het verbeterplan informatiebeveiliging 2017. Dit plan van aanpak beschrijft de concrete verbeteracties in het kader van informatiebeveiliging.
• Het opstellen van een verbeterplan informatiebeveiliging 2018.

1.4 Missie en visie "Bij Uitstek Dalfsen"

Meerjarig doel: wat willen we bereiken?
Met de missie en visie van de gemeente Dalfsen 2020 wordt beoogd een betekenisvol kader te bieden en richting te geven aan de besluiten en het handelen van de gemeente, maar ook om bewoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties te prikkelen tot het (mede) ontwikkelen en uitvoeren van plannen en projecten.

Hoe meten we dat?
Meerjarige indicator niet relevant.

Wat gaan we er voor doen?

• We maken in 2017 een analyse van de huidige missie en visie (tekortkomingen en verwachtingen voor de komende jaren) zodat in 2019 een actualisatie van de missie en visie kan plaatsvinden.

1.5 Ambtelijke organisatie en samenwerking

Meerjarig doel: wat willen we bereiken?
Wij willen een wendbare organisatie zijn waarbij de kernwaarden, resultaatgerichtheid, denken in kansen en mogelijkheden en samenwerken aan het collectieve doel centraal staan. Taakvolwassenheid van onze medewerkers speelt daarbij een belangrijke rol.

Hoe meten we dat?
Meerjarige indicator niet relevant.

Wat gaan we er voor doen?

• Doorvoeren van aanpassingen in de organisatiestructuur naar aanleiding van de evaluatie van de organisatieverandering per 1 januari 2015.

1.6 Deelname aan verbonden partijen

Gemeenschappelijke regeling Belastingkantoor Lococensus-Tricijn (GBLT)
Gemeente Dalfsen neemt deel aan GBLT. GBLT draagt zorg voor een efficiënte en effectieve heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen en de uitvoering van de Wet WOZ.

Deelnemingen
Daarnaast heeft de gemeente Dalfsen een aandelenbelang in diverse vennootschappen: BNG, Vitens, Wadinko, Enexis Holding N.V., deelnemingen opgericht naar aanleiding van verkoop Essent en Stichting administratiekantoor Dataland. Voor de financiële bijdrage, de financiële kengetallen, ontwikkelingen en risico's van deze verbonden partij verwijzen wij u naar de paragraaf verbonden partijen.

Analyse Programma 1

Overhead/apparaatskosten en rente
Het totaal van de kosten voor overhead wordt met ingang van 2017, als gevolg van de wijzigingen BBV, in programma 1 begroot. Omdat we voorheen de overhead/apparaatskosten over alle programma's verdeelden leidt deze werkwijze tot diverse verschuivingen binnen de begroting.

Bij de rente is eveneens sprake van verschuivingen. Zo wordt als gevolg van de BBV wijzigingen er geen bespaarde rente meer berekend, is er geen toevoeging van die rente aan de reserves meer en ook geen onttrekking van rente aan de reserves meer. Daardoor dalen de rentelasten bij de kapitaallasten en de rente-opbrengsten van de grondexploitatie.

Diverse wijzigingen                         nadeel € 80.000
Het betreft diverse kleine wijzigingen.

Mutaties reserves                        voordeel € 360.000
Aan de reserves wordt geen rente meer toegevoegd, dit betekent minder lasten voor de begroting. Er worden nog wel onttrekkingen aan de reserve gedaan in 2017. Per saldo is dit een voordeel van € 360.000.